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Bientôt la fin de l’année et les vacances de Noël. Vous pensez mobiliser les fonds de votre assurance-vie pour faire face à vos dépenses. Quelle sera la fiscalité appliquée pour ces retraits?
Contrairement à d’autres placements, ceux effectués sur un contrat d’assurance-vie sont disponibles à tout moment. Toutefois, les intérêts que vous rapportent ce placement ont une fiscalité variable, suivant le moment où vous les mobilisez et l’ancienneté de votre contrat.
Vous pouvez utiliser votre épargne de deux manières différentes:
– soit par un rachat (appelé aussi retrait), opération par laquelle vous retirez tout (rachat total) ou partie (rachat partiel) des sommes de votre contrat d’assurance-vie. Le rachat n’est pas de droit et doit être prévu par une clause dans votre contrat. Si vous effectuez un rachat total, vous clôturez nécessairement votre contrat,
– soit par une avance, qui vous permet d’obtenir un prêt de votre assureur, limité et dépendant des sommes que vous avez déjà versées sur votre contrat d’assurance-vie. Cette avance est consentie suivant un taux et un montant variable selon le type de contrat souscrit. Vous remboursez au fur et à mesure la somme empruntée mais votre contrat d’assurance-vie reste intact.
bénéficiaire
Contrairement aux avances, seuls les retraits partiels ou totaux sont fiscalisés. Si vous souhaitez conserver votre contrat d’assurance-vie et tous les avantages dus à son antériorité, vous ne ferez que des retraits partiels, quitte à n’y laisser qu’une faible somme.
Pour être totalement exonéré fiscalement, il est nécessaire d’effectuer ces retraits partiels:
– après les 8 ans de souscription de votre contrat,
– pour des sommes en dessous de 4600€ (ou 9200€ pour un couple marié ou pacsé) car au-delà, vous êtes imposé suivant votre choix, au taux de l’impôt sur le revenu correspondant , ou par le biais du prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) au taux de 7,5%.
Rien ne vous empêche d’étaler vos retraits partiels et de les effectuer chaque année dans la limite du plafond maximum.
Dans certaines circonstances, les retraits partiels comme totaux sont totalement exonérés d’impôt s’ils résultent d’un des cas suivant:
– licenciement,
– liquidation judiciaire,
– mise en retraite anticipée du souscripteur ou de son conjoint,
– invalidité de 2ème ou 3ème catégorie.
Contactez votre courtier. Il peut vous renseigner et vous préciser ces avantages.
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cresson
le 02/02/2013 à 20:22
Ben voyons, après des entrées de 3à 5% ce qui vous fait l’équivalent de 18 à 24 mois de placement pour rien en comptant 15,50 % de csg vous préconomisez de 8 à 12 ans.,Monsieur gallois : avec votre salaire, vous n’avez pas besoin de complément de retraite .Mais quand un couple touchent 17OOO euros par an, il mérite un peu plus de reconnaissance. j’appelle cela du vol !
DÉCRYPTAGE – Les propriétaires doivent engager des procédures judiciaires longues et coûteuses pour récupérer leur logement. Le gouvernement travaille sur une simplification du processus.
ENTRETIEN – Le député Renaissance de l’Hérault, qui déposera prochainement une proposition de loi à l’Assemblée nationale, réclame plus de sanctions contre les locataires récalcitrants et propose la création de «négociateurs de proximité» pour régler les conflits.
NOS CONSEILS – Avec l’envolée des taux de crédit, la demande risque de s’assécher. Et le marché pourrait se gripper. Quelle stratégie pour faire face à l’inflation ?
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Assurance-vie 2012 : quelle imposition pour vos retraits ?
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